Hubungan Antara Uang Elektronik, PDB, dan Efeknya terhadap Perputaran Uang (Ujian Bank dan Lembaga Keuangan)

Hubungan antara Uang Elektronik, PDB, dan efeknya terhadap Perputaran Uang

Mailany, Dewi Lestari, Fanny Octania Zuari

Universitas Gunadarma

Abstract

Widespread use of electronic money by Indonesian society can not be denied anymore Usage numbers from year to year is increasing. This can be proved by the data Electronic Money Supply according to the Bank Indonesia showed an increase from 2009 through 2012. The widespread use of electronic money was found to have a strong influence on the state of velocity of money in Indonesia. This research aims to analyze the relationship between the level of use of e-money (electronic money) and the amount of money supply in the community and its influence on velocity of money. The variable in our study are the amount of use of electronic money (The variable X), and the rate of growth of gross domestic product in Indonesia and amount of money supply in Indonesia (The variable Y). The results showed that the use of electronic money has a significant influence on the level of velocity of money in Indonesia. The use of electronic money is proven to increase the speed of velocity of money because their usage is more quickly and efficiently. Electronic money transfer can shorten the time and can automatically speed up velocity of money. Issuance of e-money is assumed as one of the factors that can change the function of the demand for money, hereinafter can reduce the average amount of cash held by the public, and will decrease the parameter k which will increase the velocity of money or the higher circulation of money in the economy.

Keywords: Electronic Money, Gross Domestic Product, Money Supply, Velocity of Money

Abstraksi

Maraknya penggunaan uang elektronik oleh kalangan masyarakat Indonesia tidak dapat dipungkiri lagi. Jumlah penggunaannya dari tahun ke tahun semakin mengalami peningkatan. Hal ini dapat dibuktikan dengan data Jumlah Uang Elektronik Beredar menurut Bank Indonesia yang menunjukkan peningkatan dari tahun 2009 hingga tahun 2012. Maraknya  penggunaan uang elektronik tersebut ternyata memiliki pengaruh yang kuat terhadap keadaan perputaran uang di Indonesia. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis hubungan antara tingkat penggunaan e-money (uang elektronik) dan jumlah uang yang beredar di masyarakat serta pengaruhnya terhadap perputaran uang. Variabel yang kami teliti adalah jumlah penggunaan uang elektronik (Variabel X), dan laju pertumbuhan produk domestik bruto di Indonesia serta jumlah uang beredar di Indonesia (Variabel Y). Hasil penelitian menunjukkan bahwa jumlah penggunaan uang elektronik memiliki pengaruh yang signifikan terhadap tingkat perputaran uang di Indonesia. Penggunaan uang elektronik terbukti dapat meningkatkan kecepatan perputaran uang karena penggunaannya yang lebih cepat dan efisien. Pengiriman uang secara elektronik dapat mempersingkat waktu dan secara otomatis dapat mempercepat perputaran uang. Penerbitan e-money diasumsikan sebagai salah satu faktor yang dapat merubah fungsi permintaan uang, yang selanjutnya dapat menurunkan rata-rata jumlah uang tunai yang dipegang oleh masyarakat, dan akan menurunkan parameter k yang berarti akan meningkatkan velocity of money atau semakin tingginya sirkulasi uang di dalam perekonomian.

Kata Kunci : Uang Elektronik, Produk Domestik Bruto, Uang Beredar, Perputaran Uang

PENDAHULUAN

Uang Elektronik (electronic money) adalah uang yang digunakan dalam transaksi Internet dengan cara elektronik. Biasanya, transaksi ini melibatkan penggunaan jaringan computer. Uang elektronik yang diterbitkan harus memenuhi unsur – unsur yang tertera pada peraturan Bank Indonesia No.11/12/PBI/2009 Tanggal 13 April 2009 tentang Uang Elektronik (Electronic Money). Penggunaan uang elektronik di Indonesia berpengaruh terhadap PDB dan jumlah uang beredar serta kecepatan perputaran uang.

Produk Domestik Bruto (PDB) merupakan salah satu indikator penting untuk mengetahui kondisi ekonomi di suatu negara dalam suatu periode tertentu, baik atas dasar harga berlaku maupun atas dasar harga konstan.

Produk Domestik Bruto atau Gross Domestic Product (GDP) artinya “mengukur nilai pasar dari barang dan jasa akhir yang diproduksi oleh sumber daya yang berada dalam suatu negara selama jangka waktu tertentu” (McEachern, 2000,dalam jurnal Faktor-Faktor Yang Berpengaruh Terhadap Jumlah Uang Beredar di Indonesia Sebelum dan Sesudah Krisis: Sebuah Analisis Ekonometrika). GDP juga dapat digunakan untuk mempelajari perekonomian dari waktu ke waktu atau untuk membandingkan beberapa perekonomian pada suatu saat.

Velocity of money (perputaran uang) “mengukur tingkat dimana uang bersirkulasi dalam perekonomian” (Mankiw, 2003, dalam juranl Velocity of Money,Equilibrium(In)determinacy and Endogenous Growth). Velocity of money dapat dikatakan mengukur kecepatan perpindahan uang dari satu orang ke orang lainnya. Perputaran uang dihitung melalui pembagian antara GDP nominal dengan jumlah uang beredar.

                                    

“Jumlah uang beredar (JUB) yaitu M1 (uang dalam arti sempit) yang terdiri dari uang kartal dan uang giral, dan M2 (uang dalam arti luas) yang terdiri dari M1 ditambah uang kuasi” (Nilawati, 2000, dalam jurnal Faktor-Faktor Yang Berpengaruh Terhadap Jumlah Uang Beredar di Indonesia Sebelum dan Sesudah Krisis: Sebuah Analisis Ekonometrika). “Uang sebagai persediaan aset yang dapat dengan segera digunakan untuk melakukan transaksi. Berdasarkan jenisnya, uang dapat dibedakan menjadi uang kartal, uang giral dan uang kuasi. Uang kartal adalah uang yang dijadikan sebagai alat transaksi sah dan wajib diterima seluruh masyarakat pada perekonomian. Uang kartal umumnya berbentuk uang kertas dan uang logam yang dibuat oleh bank sentral yang diberi hak tunggal mencetak uang /hak oktroi.Uang giral adalah suatu tagihan pada bank umum yang dapat dipergunakan sebagai alat pembayaran dan transaksi yang sah dan masyarakat tidak wajib menerima pembayarannya. Uang giral dapat dibilang mudah, aman dan praktis karena dalam melakukan transaksi di mana seseorang tidak perlu menghitung dan membawa banyak uang kontan. Uang kuasi adalah surat-surat berharga yang dapat dijadikan sebagai alat pembayaran. Uang kuasi ini terdiri atas deposito berjangka dan tabungan serta rekening valuta asing milik.” (Mankiw, 2006, dalam jurnal Faktor-Faktor Yang Berpengaruh Terhadap Jumlah Uang Beredar di Indonesia Sebelum dan Sesudah Krisis: Sebuah Analisis Ekonometrika)

“Banyak faktor yang dapat mempengaruhi naik turunnya jumlah uang beredar di Indonesia baik dalam arti luas (M2) maupun dalam arti sempit (M1), antara lain tingkat suku bunga, inflasi, nilai tukar rupiah, pengeluaran pemerintah, cadangan devisa, dan angka pengganda uang.” (Nilawati 2000,dalam jurnal Faktor-Faktor Yang Berpengaruh Terhadap Jumlah Uang Beredar di Indonesia Sebelum dan Sesudah Krisis: Sebuah Analisis Ekonometrika).

METODE

Penelitian ini menggunakan metode Analisis regresi  dengan menentukan hubungan sebab-akibat antara satu variabel dengan variabel – variabel yang lain. penelitian ini merupakan penelitian kualitatif dan penelitian eksperimen. Penelitian kualitatif dengan menggunakan data suatu kondisi tertentu yaitu berupa kondisi perputaran uang di Indonesia saat terjadi penggunaan uang elektronik, dan penelitian eksperimen guna mencari suatu hubungan atau pengaruh tertentu antara Uang Elektronik, PDB, dan efeknya terhadap perputaran uang. Teknik pengumpulan data dengan menggunakan data sekunder yaitu menggunakan data yang telah ada di internet berupa data kuantitatif dan data diskrit yaitu data jumlah uang elektronik beredar, data jumlah PDB Indonesia, dan data jumlah uang beredar. Variabel yang kami teliti adalah jumlah penggunaan uang elektronik (Variabel X), dan laju pertumbuhan produk domestik bruto di Indonesia serta jumlah uang beredar di Indonesia (Variabel Y).

 

HASIL DAN PEMBAHASAN

Uang Elektronik (electronic money) adalah uang yang digunakan dalam transaksi Internet dengan cara elektronik. Biasanya, transaksi ini melibatkan penggunaan jaringan komputer (seperti -3internet dan sistem penyimpanan harga digital). Electronic Funds Transfer (EFT) adalah sebuah contoh uang elektronik.

Bank Sentral Eropa memberikan definisi singkat yang baik dari uang elektronik: "uang elektronik secara luas didefinisikan sebagai sebuah toko elektronik nilai moneter pada perangkat teknis yang mungkin banyak digunakan untuk melakukan pembayaran kepada usaha selain penerbit tanpa harus melibatkan rekening bank di transaksi, tetapi bertindak sebagai instrumen pembawa prabayar ". [Bank Sentral Eropa, 2000 dalam jurnal Reynolds Griffith, Stephen F. Austin State University]. Uang elektronik memiliki nilai tersimpan (stored-value) atau prabayar (prepaid) dimana sejumlah nilai uang disimpan dalam suatu media elektronis yang dimiliki seseorang. Nilai uang dalam e-money akan berkurang pada saat konsumen menggunakannya untuk pembayaran. E-money dapat digunakan untuk berbagai macam jenis pembayaran (multi purpose) dan berbeda dengan instrumen single purpose seperti kartu telepon.

Menurut Peraturan Bank Indonesia No.11/12/PBI/2009 Tanggal 13 April 2009 tentang Uang Elektronik (Electronic Money), Uang Elektronik harus memenuhi unsur-unsur sebagai berikut, yaitu : (1) diterbitkan atas dasar nilai uang yang disetor terlebih dahulu oleh pemegang kepada penerbit; (2) nilai uang disimpan secara elektronik dalam suatu media seperti server atau chip; (3) digunakan sebagai alat pembayaran kepada pedagang yang bukan  merupakan penerbit uang elektonik tersebut; (4) dan nilai uang elektronik yang disetor oleh pemegang dan dikelola oleh penerbit bukan merupakan simpanan sebagaimana dimaksud dalam undang-undang yang mengatur mengenai perbankan.

Penggunaan uang elektronik sebagai alat pembayaran dapat memberikan kemudahan dan kecepatan dalam melakukan transaksi transaksi pembayaran tanpa perlu membawa uang tunai. Uang elektronik sangat applicable untuk transaksi massal yang nilainya kecil namun frekuensinya tinggi, seperti: transportasi, parkir, tol, fast food, dll.

            Walaupun di satu sisi terdapat beberapa manfaat dari uang elektronik, tetapi di sisi lain uang elektronik juga memiliki risiko yang perlu disikapi dengan kehati-hatian dari para penggunanya. Risiko pertama adalah uang elektronik yang hilang dapat digunakan oleh pihak lain karena pada prinsipnya uang elektronik sama seperti uang tunai yang apabila hilang tidak dapat diklaim kepada penerbit. Selain itu, masih kurang pahamnya pengguna dalam menggunakan uang elektronik juga menjadi ganjalan, seperti pengguna yang tidak menyadari uang elektroniknya ditempelkan 2 (dua) kali pada reader untuk suatu transaksi yang sama sehingga nilai uang elektronik berkurang lebih besar dari nilai transaksi.

            Diluar dampak positif dan negatif uang elektronik tersebut, penggunaanya masih saja digemari masyarakat luas. Bahkan jumlah penggunaannya terus saja meningkat dari tahun ke tahun. Tabel dibawah ini menunjukkan jumlah penggunaan elektronik money sejak tahun 2002 hingga tahun 2012.

            Rata – rata jumlah penggunaan uang elektronik dari tahun 2007 – 2012 dapat dilihat dari grafik dibawah ini :

            Jumlah penggunaan uang elektronik yang semakin meningkat dari tahun ke tahun tentu saja akan mengurangi jumlah uang yang beredar di masyarakat. Perubahan pada jumlah uang yang beredar tentunya juga akan mempengaruhi tingkat perputaran uang (Velocity of Money). Tingkat perputaran uang biasanya dinyatakan dalam bentuk perbandingan antara produk domestiok bruto terhadap uang yang beredar.

Produk Domestik Bruto (PDB) merupakan salah satu indikator penting untuk mengetahui kondisi ekonomi di suatu negara dalam suatu periode tertentu, baik atas dasar harga berlaku maupun atas dasar harga konstan. PDB pada dasarnya merupakan jumlah nilai tambah yang dihasilkan oleh seluruh unit usaha dalam suatu negara tertentu, atau merupakan jumlah nilai barang dan jasa akhir yang dihasilkan oleh seluruh unit ekonomi.

Tabel dibawah ini menunjukkan jumlah PDB dan jumlah uang beredar di Indonesia pada tahun 2007 hingga 2012 menurut Bank Indonesia.

Tahun	PDB	Jumlah Uang Beredar
		M1	M2
2007	420,00	450,055	1,649,662
2008	471,26	456,787	1,895,839
2009	540,27	515,842	2,141,384
2010	700,00	534,390	2,216,640
2011	820,00	634,788	2,571,164
2012	852,24	758,456	3,043,937

Berdasarkan tabel diatas sejak tahun 2007 sampai tahun 2012 jumlah PDB Indonesia terus mengalami peningkatan. Peningkatan paling signifikan terjadi pada tahun 2010 yaitu meningkat sekitar 159,73 dari tahun 2009. Sama seperti jumlah PDB Indonesia, jumlah uang yang beredar di masyarakat juga mengalami peningkatan.

Perputaran uang adalah frekuensi rata-rata unit uang yang dihabiskan dalam periode waktu tertentu terkait dengan jumlah uang beredar. Salah satu pendekatan yang dapat digunakan untuk mengukur (menganalisa) peranan uang di dalam perekonomian atau untuk mengukur daya beli uang di dalam perekonomian adalah Real Money Balances (M/P). Teori ini mengatakan bahwa velocity of money (V) akan berubah jika fungsi permintaan uang berubah. V adalah kecepatan perputaran uang, nQ adalah produk domestik bruto dan M adalah total dari jumlah uang beredar dalam perekonomian.

Tabel dibawah ini adalah tabel perhitungan tingkat perputaran uang berdasarkan PDB dan jumlah uang beredar :

Tahun	2007	2008	2009	2010	2011	2012
nQ	17.500.000	21.700.000	23.900.000	27.100.000	31.800.000	33.300.000
M	2.099.717	2.352.626	2.567.226	2.751.031	3.205.952	3.802.393
V	8,3	9,2	9,3	9,8	9,9	8,7

Menurut perhitungan diatas, pada tahun 2007 tingkat perputaran uang terjadi sekitar 8x setahun. Pada tahun 2008 tingkat perputaran uang meningkat yaitu 9x dalam setahun. Tingkat perputaran uang terus mengalami peningkatan dan menurun pada tahun 2012 dikarenakan jumlah uang beredar pada tahun 2012 juga mengalami peningkatan yang cukup signifikan. Dalam praktiknya seharusnya penggunaan uang elektronik mengurangi jumlah uang beredar, namun pada tahun 2012 peningkatan penggunaan uang elektronik berbanding lurus dengan peningkatan jumlah uang beredar. Penggunaan uang elektronik terbukti dapat meningkatkan kecepatan perputaran uang karena penggunaannya yang lebih cepat dan efisien. Pengiriman uang secara elektronik dapat mempersingkat waktu dan secara otomatis dapat mempercepat perputaran uang. Dalam hal ini, penerbitan e-money diasumsikan sebagai salah satu faktor yang dapat merubah fungsi permintaan uang, yang selanjutnya dapat menurunkan rata-rata jumlah uang tunai yang dipegang oleh masyarakat, dan akan menurunkan parameter k yang berarti akan meningkatkan velocity of money atau semakin tingginya sirkulasi uang di dalam perekonomian.

KESIMPULAN

Uang Elektronik (electronic money) adalah uang yang digunakan dalam transaksi Internet dengan cara elektronik. Biasanya, transaksi ini melibatkan penggunaan jaringan computer. Menurut Peraturan Bank Indonesia No.11/12/PBI/2009 Tanggal 13 April 2009 tentang Uang Elektronik (Electronic Money) Uang Elektronik harus diterbitkan atas dasar nilai uang yang disetor terlebih dahulu oleh pemegang kepada penerbit. Nilai uang disimpan secara elektronik dalam suatu media seperti server atau chip dan digunakan sebagai alat pembayaran kepada pedagang yang bukan  merupakan penerbit uang elektonik tersebut. Nilai uang elektronik yang disetor oleh pemegang dan dikelola oleh penerbit bukan merupakan simpanan sebagaimana dimaksud dalam undang-undang yang mengatur mengenai perbankan.

Penggunaan uang elektronik sebagai alat pembayaran dapat memberikan kemudahan dan kecepatan dalam melakukan transaksi transaksi pembayaran tanpa perlu membawa uang tunai. Uang elektronik sangat applicable untuk transaksi massal yang nilainya kecil namun frekuensinya tinggi. Walaupun di satu sisi terdapat beberapa manfaat dari uang elektronik, tetapi di sisi lain uang elektronik juga memiliki risiko yang perlu disikapi dengan kehati-hatian dari para penggunanya. Diluar dampak positif dan negatif uang elektronik tersebut, penggunaanya masih saja digemari masyarakat luas. Bahkan jumlah penggunaannya terus saja meningkat dari tahun ke tahun. Jumlah penggunaan uang elektronik yang semakin meningkat dari tahun ke tahun tentu saja akan mengurangi jumlah uang yang beredar di masyarakat. Perubahan pada jumlah uang yang beredar tentunya juga akan mempengaruhi tingkat perputaran uang.

Produk Domestik Bruto (PDB) merupakan salah satu indikator penting untuk mengetahui kondisi ekonomi di suatu negara dalam suatu periode tertentu, baik atas dasar harga berlaku maupun atas dasar harga konstan. Perputaran uang adalah frekuensi rata-rata unit uang yang dihabiskan dalam periode waktu tertentu terkait dengan jumlah uang beredar.

Menurut perhitungan terhadap PDB dan jumlah uang beredar, pada tahun 2007 tingkat perputaran uang terjadi sekitar 8x setahun. Pada tahun 2008 tingkat perputaran uang meningkat yaitu 9x dalam setahun. Tingkat perputaran uang terus mengalami peningkatan dan menurun pada tahun 2012 dikarenakan jumlah uang beredar pada tahun 2012 juga mengalami peningkatan yang cukup signifikan. Dalam praktiknya seharusnya penggunaan uang elektronik mengurangi jumlah uang beredar, namun pada tahun 2012 peningkatan penggunaan uang elektronik berbanding lurus dengan peningkatan jumlah uang beredar. Penggunaan uang elektronik terbukti dapat meningkatkan kecepatan perputaran uang karena penggunaannya yang lebih cepat dan efisien. Pengiriman uang secara elektronik dapat mempersingkat waktu dan secara otomatis dapat mempercepat perputaran uang. Dalam hal ini, penerbitan e-money diasumsikan sebagai salah satu faktor yang dapat merubah fungsi permintaan uang, yang selanjutnya dapat menurunkan rata-rata jumlah uang tunai yang dipegang oleh masyarakat, dan akan menurunkan parameter k yang berarti akan meningkatkan velocity of money atau semakin tingginya sirkulasi uang di dalam perekonomian.

DAFTAR PUSTAKA           

Nilawati. 2000. Faktor-Faktor Yang Berpengaruh Terhadap Jumlah Uang Beredar di Indonesia Sebelum dan Sesudah Krisis: Sebuah Analisis Ekonometrika. Surabaya : Fakultas Ekonomi, Universitas Kristen Petra.

McEachern, 2000. Faktor-Faktor Yang Berpengaruh Terhadap Jumlah Uang Beredar di Indonesia Sebelum dan Sesudah Krisis: Sebuah Analisis Ekonometrika. Surabaya : Fakultas Ekonomi, Universitas Kristen Petra.

Mankiw, 2003, Velocity of Money,Equilibrium(In)determinacy and Endogenous Growth. Taiwan :Shih Chien University.

Priyatama, Abednego dan Apriansah, 2010. CORRELATION BETWEEN ELECTRONIC MONEY AND THE VELOCITY OF MONEY. Jakarta : Gunadarma University. “Velocity of money is the average frequency of the unit of money spent in a certain period of time.”

Naury, Sanny, 2005. ANALISIS JUMLAH UANG BEREDAR, SUKU BUNGA, DAN PERTUMBUHAN EKONOMI DI INDONESIA TAHUN 1970-2002. Medan : Universitas Sumatera Utara. “PDB berpengaruh terhadap Jumlah Uang Beredar (JUB)”.

Bank Indonesia. Statistik Ekonomi dan Keuangan Indonesia. Jumlah Uang Beredar. website : www.bi.go.id . Jakarta : Bank Indonesia.

Bank Indonesia. Statistik Ekonomi dan Keuangan Indonesia. Data Produk Domestik Bruto (PDB). website : www.bi.go.id . Jakarta : Bank Indonesia.

Wikipedia Indonesia. Pengertian Produk Domestik Bruto. Website : www.id.wikipedia.org . Indonesia : Wikipedia

Jasa Jasa Perbankan

Jasa bank adalah semua aktivitas bank, baik yang secara langsung maupun tidak langsung yang berkaitan dengan tugas dan fungsi bank sebagai lembaga intermediasi, yaitu lembaga yang memperlancar terjadinya transaksi perdagangan, sebagai lembaga yang memperlancar peredaran uang serta sebagi lembaga yang memberikan jaminan kepada nasabahnya.

Berikut ni adalah sebagian dari jasa jasa perbankan :

1. L/C (Letter of Credit)

surat kredit berdokumen janji tertulis yang diterbitkan oleh issuing bank atas dasar permohonan tertulis aplicant atau dirinya sendiri kepada beneficiary untuk membayar atau mengaksep draft, mengizinkan bank lain untuk membayar atau mengaksep atau mengambil alih draft, apabila dokumen yang diserahkan oleH beneficiary sesuai dengan syarat dan kondisi janji tertulis yang diterbitkan oleh issuing bank (letter of kredit)

Proses dan langkah‐langkah L/C:

-     Negosiasi jual beli

-     Pembeli mengajukan LC

-     Bank memeriksa pengajuan LC nasabah

-     Apabila bank setuju, nasabah wajib setor jaminan

-     LC ditujukan kepada bank penerus

-     Advising Bank meneruskan LC ke produsen

-     Produsen mengirim barang

-     Produsen menyerahkan dokumen pengiriman barang kepada advising bank

-  Advising bank tidak langsung memberikan pembayaran, sebagai bank penerus selanjutnya meneruskan penagihan kepada Issuing bank.

-     Issuing bank meneliti keabsahan dokumen dan kesesuaiannya dengan isi perjanjian

-     Setelah dinyatakan sah maka issuing bank melakukan pembayaran melalui advising bank.

-     Advising bank meneruskan pembayaran kepada produsen

-     Issuing bank menagih kewajiban pembayaran pembelian barang kepada buyers

-     Buyers membayar tagihan kepada issuing bank

2. Inkaso

Inkaso adalah pemberian kuasa pada bank oleh nasabah (baik perusahaan maupun perorangan) untuk melakukan penagihan terhadap surat-surat berharga (baik yang berdokumen maupun yang tidak berdokumen) yang harus dibayar setelah pihak yang bersangkutan (pembayar atau tertarik) berada ditempat lain (dalam atau luar negeri) menyetujui pembayarannya. Manfaat inkaso dipandang dari pemberi amanat relative lebih menguntungkan, terutama dari segi kepraktisan penyelesaian. Sementara manfaat kegiatan inkaso bagi pihak bank pemrakarsa selain terjadinya pendapatan komisi inkaso dan sarana promosi dengan meningkatkan pelayanan, juga mengendapnya dana inkaso sejak dapat ditagih sampai dicairkan oleh pihak pemberi amanat merupakan keuntungan bagi bank.

3. Kliring

kliring adalah perhitungan utang piutang antara para peserta kliring secara terpusat di satu tempat dengan cara saling menyerahkan surat-surat berharga dan suat-surat dagang yang telah ditetapkan untuk dapat diperhitungkan (clearing). Bank Indonesia selaku bank sentral membentuk lembaga yang berfungsi sebagai pelaksanan penyelesaian utang piutang antar bank, lembaga tersebut dinamakan lembaga kliring. Dalam melaksanakan tugas dan fungsinya, lembaga kliring ini mengemban tujuan, yaitu mengatur, memajukan, memperluas, dan memperlancar arus lalu lintas pembayaran giral antar bank guna meningkatkan pelayanan kepada masyarakat yang menjadi nasabah bank. Di dalam industri perbankan dikenal tiga jenis kliring, yaitu: Kliring Lokal, dan Kliring devisa. Kliring local adalah Kliring antar bank peserta kliring di suatu wilayah tertentu sedangkan Kliring Devisa adalah perjanjian bilateral untuk menyelesaikan perhitungan utang piutang melalui bank sentral negara masing-masing.

4. Tranfer

Transfer adalah kiriman uang yang diterima bank termasuk hasil inkaso yang ditagih melalui bank tersebut yang akan diteruskan kepada bank lain untuk dibayarkan kepada nasabah (transfer). Ada 2 jenis transfer/kiriman uang ke Bank lain yang pertama adalah RTGS (Real Time Gross Settleman) yaitu Kiriman /transfer ke Bank lain dari nominal Rp 1 s/d tak terbatas , yang waktu kirimnya sampai hari itu juga,.(bisa sampai 1 s/d 5 jam). Biayanya sekitar 20 rb-50 ribu tergantung Banknya). Waktunya mulai jam buka Bank sampai 14.00 atau 15.00 (tergantung banknya). Jenis transfer yang kedua adalah Kliring LLG Kredit yaitu Kiriman /transfer ke Bank lain dari nominal Rp 1 s/d < Rp 100.000.000 ,(Untuk nominal ≥ Rp100.000.000 tidak bisa menggunakan kliring LLG tapi harus memakai RTGS) yang waktu kirimnya sampai 1hari sampai seminggu,.( Biayanya sekitar 5ribu -15 ribu tergantung Banknya). Waktunya mulai jam buka Bank sampai tutup Layanan (tergantung banknya). untuk layanan Kliring bisa juga lewat ATM , jadi tidak usah dateng ke Banknya, tapi syarat dan ketentuan berlaku.

5. Safe Deposit Box

Layanan Safe Deposit Box (SDB) adalah jasa penyewaan kotak penyimpanan harta atau suratsurat berharga yang dirancang secara khusus dari  bahan baja dan ditempatkan dalam ruang khasanah yang kokoh dan tahan api untuk menjaga keamanan barang yang disimpan dan memberikan rasa aman bagi penggunanya. Biasanya barang yang disimpan di dalam SDB adalah barang yang bernilai tinggi dimana pemiliknya merasa tidak aman untuk menyimpannya di rumah. Pada umumnya biaya asuransi barang yang disimpan di SDB bank relatif lebih murah. Barang yang disimpan di deposit box  aman. Ruang penyimpanan yang kokoh dilengkapi dengan sistem keamanan terus menerus selama 24 jam. Untuk membukanya diperlukan kunci dari penyewa dan kunci dari bank. Selain itu, menyimpan barang di deposit box juga fleksibel. Deposit box tersedia dalam berbagai ukuran sesuai dengan kebutuhan penyewa baik bagi penyewa perorangan maupun badan. Persyaratan sewanya mudah,  cukup dengan membuka tabungan atau giro (ada bank yang

tidak mensyaratkan hal tersebut, namun mengenakan tarif yang berbeda).

GIRO

Sumber dana bermacam – macam. Dilihat dari sisi sumbernya, dana dapat bersumber dari masyarakat, dana sendiri, atau dana pinjaman. Dana masyarakat itu sendiri dapat berupa giro, tabungan, atau simpanan berjangka. Dalam kesempatan ini, saya akan membahas sedikit tentang giro.

Giro adalah simpanan masyarakat. Giro dapat berbentuk rupiah maupun valuta asing pada bank. Transaksinya (penarikan dan penyetoran) dapat dilakukan setiap saat dengan menggunakan cek, bilyet giro, kartu ATM, sarana perintah bayar yang lainnya atau dengan cara pemindahbukuan. Dana giro sangat peka terhadap perubahan, atau disebut juga dana yang labil. Hal ini dikarenakan dana giro sewaktu – waktu dapat ditarik atau disetor oleh nasabah.

Sifat giro pada dasarnya adalah merupakan perintah nasabah kepada bank untuk memindahbukukan sejumlah tertentu uang atas beban rekening penarik pada tangal yang ditentukan kepada pihak yang tercantum namanya dalam warkat bilyet giro tersebut. Tidak semua bank dapat menerima simpanan giro. Bank yang dapat menerima simpanan giro adalah bank umum, sedangkan Bank Perkreditan Rakyat dilarang menerima simpanan dalam bentuk giro.

Giro memiliki beberapa jenis yaitu rekening atas nama badan atau rekening atas nama, rekening perorangan, dan rekening gabungan. Rekening atas nama biasanya  milik instansi-instansi pemerintah/lembaga - lembaga negara dan organisasi masyarakat yang bukan merupakan perusahaan. Rekening perorangan/pribadi, termasuk juga rekening dengan menggunakan nama dagang seperti : kongsi, took, restoran, bengkel, warung, dan sebagainya. Sedangkan rekening gabungan (joint account) adalah rekening atas nama beberapa orang (pribadi), beberapa badan, atau campuran atas keduanya.

Jasa yang diberikan oleh bank kepada nasabah bukan berupa bunga (seperti tabungan dan deposito berjangka), tetapi berupa jasa giro. Pembayaran bunga setiap bulan umumnya dihitung berdasarkan saldo rata-rata harian selama satu bulan. Pemberian jasa giro ditetapkan sendiri oleh masing-masing bank. Jasa giro (bunga) milik penduduk Indonesia, baik dalam rupiah maupun valuta asing dikenakan pajak penghasilan (PPh) sebesar 20%, Sedangkan jasa giro (bunga) yang bukan penduduk Indonesia, baik dalam rupiah maupun valuta asing biasanya dikenakan pajak penghasilan (PPh) sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

Giro memiliki beberapa karakteristik. Penempatan oleh nasabah laizimnya bertujuan untuk memperlancar transaksi bisnis, dan bukan untuk tujuan mengharapkan bunga yang tinggi. Penarikan/pencairan dana penyetoran dapat dilakukan secara tunai, pemindahbukuan atau kliring. Cek dapat digunakan sebagai alat bayar (dengan instrument ATM, kartu debet, kartu kredit, biyet giro, cek, dan sarana pemindahbukuan lainnya). Mengenai pengendapan dana pada jumlah tertentu, bank tidak memberikan jasa giro dan bahkan apabila jumlah dana yang mengendap dibawah batas minimal yang ditetapkan oleh bank, nasabah akan dikenakan biaya denda. Setiap bulan nasabah dikenakan biaya administrasi, biaya pengadaan buku cek dan bilyet giro.

Manajemen Dana

Manajemen dana bank adalah suatu kegiatan perencanaan, pelaksanaan dan pengendalian terhadap penghimpuan dana yang yang ada di masyarakat. Sebuah bank harus memiliki manajemen dana yang baik. Manajemen dana yang baik menyangkut bagaimana sebuah bank mengalokasikan dan menggunakan dana yang sebelumnya telah di himpun dari masyarakat. Mengapa sebuah harus memiliki manajemen dana yang baik karena kegiatan usaha yang utama dari suatu bank adalah penghimpunan dan penyaluran dana.  Manajemen dana kemudian menjadi hal yang penting bagi sebuah bank. Selain kegiatan utama bank yang menghimpun dan menyalurkan dana, faktor lain yang membuat manajemen dana menjadi penting adalah karena bank merupakan financial intermediary institution, yaitu lembaga yang mentranfer dana ‐ dana dari unit surplus kepada unit deficit dengan metode pembiayaan tidak langsung (indirect financing model). Masyarakat yang memiliki dana berlebih akan menabungkan uangnya kepada bank dengan imbalan berupa bunga yang akan didapatkan, kemudian dana tersebut disalurkan kepada masyarakat yang membutuhkan dana dengan pengembalian lebih dari jumlah peminjaman. Faktor lainnya, manajemen dana bank selalu dihadapkan pada conflict of interest antara likuiditas dan rentabilitas.

Tujuan manajemen dana :

• Mendapatkan profit/pendapatan yang maksimal bagi pemegang saham
• Menyediakan aktiva lancar dan kas yang mencukupi
• Menyediakan cadangan apabila kas tidak mencukupi
• Memenuhi kebutuhan masyarakat untuk kredit
• Mengelola kegiatan bank secara berhati‐hati karena berkaitan dengan pengelolaan dana masyarakat

Pendekatan Manajemen Aset – Liabilitas

1.     Pool of Funds Approach

Filosofi pendekatan manajemen Pool of Funds Approach didasarkan pada asumsi bahwa dana yang diperoleh dari berbagai sumber diperlakukan sebagai dana tunggal sehingga sumber dana bank tidak lagi dapat diidentifikasi secara individual. Oleh karena itu, dana yang dikelola bank menurut pendekatan ini tidak lagi dibedakan berdasarkan jenis dan sifat sumber dana, jangka waktu, serta biaya masing-masing dana. Selanjutnya dana tersebut dialokasikan kedalam berbagai bentuk berdasarkan prioritas dan strategi pengguna dana.

2.    Assets Allocation Approach

Pada dasarnya konsep ini menyatakan bahwa tidaklah realisitis dengan menganggap semua dana yang dihimoun bank merupakan sumber dana yang tunggal, karene dalam kenyataan masing‐masing dana memiliki sifat masing‐masing. Oleh karena itu dalam pengalokasiannya sumber‐sumber dana bank harus diperlakukan secara individu dengan mempertimbangkan karakter dari masing‐masing sumber dana tersebut.

Alur Sumber Penggunaan Dana

Berdasarkan gambar diatas bahwa pada dasarnya tidak semua dana yang berhasil dihimpun mengandung beban biaya bagi bank dan demikian pula tidak semua dari dana yang berhasil dihimpun dapat dipasarkan dan menghasilkan pendapatan bagi bank, tapi ada sebagian dana yang dialokasikan tidak menghasilkan pendapatan.

Perbankan Syariah

A.   Apa sih Perbankan Syariah itu?

Dalam dunia perbankan, selain perbankan konvensional kita juga mengenal adanya istilah perbankan syariah. Perbankan Syariah adalah suatu sistem perbankan yang pelaksanaannya berdasarkan hukum Islam (syariah). Perbankan Syariah ini dibentuk berdasarkan adanya larangan dalam agama Islam untuk meminjamkan atau memungut pinjaman dengan mengenakan bunga pinjaman (riba), serta larangan untuk berinvestasi pada usaha-usaha berkategori terlarang (haram), sehingga dalam perbankan syariah tidak mengenal adanya system bunga. Sistem perbankan konvensional tidak dapat menjamin absennya hal-hal tersebut dalam investasinya, misalnya dalam usaha yang berkaitan dengan produksi makanan atau minuman haram, usaha media atau hiburan yang tidak Islami, dan lain-lain.

Meskipun prinsip-prinsip tersebut mungkin saja telah diterapkan dalam sejarah perekonomian Islam, namun baru pada akhir abad ke-20 mulai berdiri bank-bank Islam yang menerapkannya bagi lembaga-lembaga komersial swasta atau semi-swasta dalam komunitas muslim di dunia.

B.    Prinsip – prinsip  Perbankan Syariah

Pada umumnya, perbankan syariah memiliki tujuan yang sama seperti perbankan konvensional, yaitu agar lembaga perbankan dapat menghasilkan keuntungan dengan cara meminjamkan modal, menyimpan dana, membiayai kegiatan usaha, atau kegiatan lainnya yang sesuai. Prinsip Hukum Islam melarang unsur-unsur di bawah ini dalam transaksi-transaksi perbankan tersebut:

• Perniagaan atas barang-barang yang haram
• Bunga (ربا riba)
• Perjudian dan spekulasi yang disengaja (ميسر maisir), serta
• Ketidakjelasan dan manipulatif (غرر gharar).

Tidak seperti bank lainnya, bank syariah hanya melakukan investasi yang halal menurut hukum islam. Dalam bank syariah dikenal prinsip bagi hasil, jual – beli, dan sewa. Bank syariah berorientasi tidak hanya pada keuntungan saja, tetapi juga berorientasi kepada falah (kebahagian dunia akhirat sesuai ajaran Islam). Hubungan bank dengan nasabahnya berbentuk kemitraan, tidak berbentuk kreditur – debitur seperti bank konvensional lainnya. Penghimpunan dan penyaluran dana bank syariah sesuai dengan fatwa Dewan Pengawas Syariah.

C.    Produk Perbankan Syariah

Perbankan Syariah menyediakan beberapa produk jasa yang berbasis syariah. Produk – produk tersebut umumnya berbeda dari jasa – jasa yang disediakan bank – bank konvensional lainnya. Tentu saja produk – produk ini masih berkaitan dengan hukum – hukum Islam. Berdasarkan sumber yang saya dapat, Bank Syariah memiliki produk – produk diantaranya :

- Titipan atau Simpanan

Produk pertama dari Bank Syariah adalah Jasa Penitipan. Jasa penitipan atau yang biasa disebut Al-Wadiah adalah jasa penitipan dana dimana penitip dapat mengambil dana tersebut sewaktu-waktu. Dengan sistem wadiah Bank tidak berkewajiban, namun diperbolehkan, untuk memberikan bonus kepada nasabah.

Untuk simpanan, dalam Bank Syariah dikenal Deposito Mudharabah dimana  nasabah menyimpan dana di Bank dalam kurun waktu yang tertentu. Keuntungan dari investasi terhadap dana nasabah yang dilakukan bank akan dibagikan antara bank dan nasabah dengan nisbah bagi hasil tertentu.

- Bagi Hasil

Keuntungan yang diraih Bank Syariah akan dibagi dalam rasio yang disepakati sementara kerugian akan dibagi berdasarkan rasio ekuitas yang dimiliki masing-masing pihak. Perbedaan mendasar dengan mudharabah ialah dalam konsep ini ada campur tangan pengelolaan manajemennya sedangkan mudharabah tidak ada campur tangan.

• Al-Mudharabah, adalah perjanjian antara penyedia modal dengan pengusaha. Setiap keuntungan yang diraih akan dibagi menurut rasio tertentu yang disepakati. Resiko kerugian ditanggung penuh oleh pihak Bank kecuali kerugian yang diakibatkan oleh kesalahan pengelolaan, kelalaian dan penyimpangan pihak nasabah seperti penyelewengan, kecurangan dan penyalahgunaan.

• Al-Muzara'ah, adalah bank memberikan pembiayaan bagi nasabah yang bergerak dalam bidang pertanian/perkebunan atas dasar bagi hasil dari hasil panen.

• Al-Musaqah, adalah bentuk lebih yang sederhana dari muzara'ah, di mana nasabah hanya bertanggung-jawab atas penyiramaan dan pemeliharaan, dan sebagai imbalannya nasabah berhak atas nisbah tertentu dari hasil panen.

-      Jual – Beli

• Bai' Al-Murabahah, adalah penyaluran dana dalam bentuk jual beli. Bank akan membelikan barang yang dibutuhkan pengguna jasa kemudian menjualnya kembali ke pengguna jasa dengan harga yang dinaikkan sesuai margin keuntungan yang ditetapkan bank, dan pengguna jasa dapat mengangsur barang tersebut. Besarnya angsuran flat sesuai akad diawal dan besarnya angsuran=harga pokok ditambah margin yang disepakati.

• Bai' As-Salam, Bank akan membelikan barang yang dibutuhkan di kemudian hari, sedangkan pembayaran dilakukan di muka. Barang yang dibeli harus diukur dan ditimbang secara jelas dan spesifik, dan penetapan harga beli berdasarkan keridhaan yang utuh antara kedua belah pihak.

• Bai' Al-Istishna', merupakan bentuk As-Salam khusus di mana harga barang bisa dibayar saat kontrak, dibayar secara angsuran, atau dibayar di kemudian hari. Bank mengikat masing-masing kepada pembeli dan penjual secara terpisah, tidak seperti As-Salam di mana semua pihak diikat secara bersama sejak semula. Dengan demikian, bank sebagai pihak yang mengadakan barang bertanggung-jawab kepada nasabah atas kesalahan pelaksanaan pekerjaan dan jaminan yang timbul dari transaksi tersebut.

-      Sewa

• Al-Ijarah adalah akad pemindahan hak guna atas barang dan jasa melalui pembayaran upah sewa, tanpa diikuti dengan pemindahan kepemilikan atas barang itu sendiri.

• Al-Ijarah Al-Muntahia Bit-Tamlik sama dengan ijarah adalah akad pemindahan hak guna atas barang dan jasa melalui pembayaran upah sewa, namun dimasa akhir sewa terjadi pemindahan kepemilikan atas barang sewa.

-      Jasa

• Al-Wakalah adalah suatu akad pada transaksi perbankan syariah, yang merupakan akad (perwakilan) yang sesuai dengan prinsip prinsip yang di terapkan dalam syariat islam.

• Al-Kafalah adalah memberikan jaminan yang diberikan oleh penanggung kepada pihak ketiga untuk memenuhi kewajiban pihak kedua atau yang ditanggung, dengan kata lain mengalihkan tanggung jawab seorang yang dijamin dengan berpegang pada tanggung jawab orang lain sebagai jaminan.

• Al-Hawalah adalah akad perpindahan dimana dalam prakteknya memindahkan hutang dari tanggungan orang yang berhutang menjadi tanggungan orang yang berkewajiban membayar hutang (contoh: lembaga pengambilalihan hutang).

• Ar-Rahn, adalah suatu akad pada transaksi perbankan syariah, yang merupakan akad gadai yang sesuai dengan syariah.

• Al-Qardh adalah salah satu akad yang terdapat pada sistem perbankan syariah yang tidak lain adalah memberikan pinjaman baik berupa uang ataupun lainnya tanpa mengharapkan imbalan atau bunga ( riba . secara tidak langsung berniat untuk tolong menolong bukan komersial.

Hal – hal tersebut diatas adalah sedikit banyak dari apa yang bisa saya tangkap berdasarkan referensi – referensi yang saya dapatkan dari berbagai sumber. Semoga dapat menambah pengetahuan kita dalam bidang perbankan syariah dan dapat  berguna dikemudian hari J

Bank dan Lembaga Keuangan

A.   PENDAHULUAN

Saat ini, Bank dan lembaga keuangan merupakan salah satu pelaku terpenting dalam perekonomian sebuah negara. Masyarakat maupun kalangan industri/usaha sangat membutuhkan jasa Bank dan lembaga keuangan lainnya, untuk mendukung dan memperlancar aktivitasnya.

Dalam masyarakat sederhana, tidak adanya peran Bank dan lembaga keuangan lain mungkin tidaklah terlalu menjadi masalah. Namun melihat perkembangan jaman yang saat ini peran Bank dan lembaga keuangan lainnya menjadi sangat penting, khususnya sebagai lembaga mediasi antara pihak yang memiliki dana dan pihak yang membutuhkan dana, atau dapat kita analogikan sebagai tangan kiri dan tangan kanan, dimana tangan kiri menerima  dana dari pihak yang memiliki dana berlebih kemudian tangan kanan menyalurkannya kepada pihak yang membutuhkan dana.

Secara umum dapat dikatakan, bahwa Bank dan lembaga keuangan menjadi pihak perantara bagi sektor rumah tangga dan sector industri, khususnya di dalam menyerap dana dari sektor rumah tangga dalam bentuk tabungan dan menyalurkannya kepada sektor industri sebagai kredit investasi. Meskipun dalam prakteknya penyerapan dan penyaluran dana itu sendiri dapat terjadi baik di dan untuk sektor rumah tangga maupun sektor industri.

Definisi secara umum yang dimaksud dengan Lembaga Keuangan menurut Undang – Undang No.14 / 1967 Pasal 1 ialah, Semua badan yang melalui kegiatan kegiatannya di bidang keuangan, menaruh uang dari dan menyalurkannya kedalam masyarakat. Artinya kegiatan yang dilakukan oleh lembaga keuangan selalu berkaitan dengan bidang keuangan.

Lembaga keuangan bank atau bank merupakan lembaga keuangan yang memberikan jasa keuangan yang paling lengkap, di samping menyalurkan dana atau member pinjaman (kredit) juga usaha menghimpun dana dari masyarakat luas dalam bentuk simpanan. Kemudian usaha bank dalam bentuk lainnya memberikan jasa yang mendukung dan memperlancar kegiatan memberikan pinjaman dengan kegiatan memberikan pinjaman dengan kegiatan menghimpun dana.

Lembaga Keuangan dapat dibagi menjadi dua, yaitu :

• Bank
• Lembaga Keuangan Non Bank

B.    BANK

Lembaga keuangan pertama yang akan saya bahas pertama kali adalah Bank. Bank didirikan oleh Prof. Dr. Ali Afifuddin, SE. Secara etimologi kata Bank berasal dari bahasa Italia banque atau banca yang berarti tempat penukaran uang. BANK adalah  sebuah lembaga intermediasi keuangan umumnya didirikan dengan kewenangan untuk menerima simpanan uang, meminjamkan uang, dan menerbitkan promes atau yang dikenal sebagai banknote. Menurut undang-undang perbankan^, bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.

Menurut UU RI No 10 Tahun 1998 tanggal 10 November 1998 tentang perbankan, dapat disimpulkan bahwa usaha perbankan meliputi tiga kegiatan, yaitu menghimpun dana,menyalurkan dana, dan memberikan jasa bank lainnya. Kegiatan menghimpun dan menyalurkan dana merupakan kegiatan pokok bank sedangkan memberikan jasa bank lainnya hanya kegiatan pendukung. Kegiatan menghimpun dana, berupa mengumpulkan dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan giro, tabungan dan deposito. Biasanya sambil diberikan balas jasa yang menarik seperti bunga dan hadiah sebagai rangsangan bagi masyarakat. Kegiatan menyalurkan dana, berupa pemberian pinjaman kepada masyarakat. Sedangkan jasa-jasa perbankan lainnya diberikan untuk mendukung kelancaran kegiatan utama tersebut.

Asal Mula Kegiatan Perbankan

Sejarah mencatat asal mula dikenalnya kegiatan perbankan adalah pada zaman kerajaan tempo dulu di daratan eropa. Kemudian usaha perbankan ini berkembang ke asia barat oleh para pedagang. Perkembangan perbankan di asia, afrika dan amerika dibawa oleh bangsa eropa pada saat melakukan penjajahan kenegara jajahannya baik di asia, afrika maupun benua afrika.

Usaha perbankan itu sendiri baru di mulai dari zaman Babylonia kira – kira tahun 2000 SM. Kemudian di lanjutkan ke zaman Yunani Kuno dan Romawi. Namun pada saat itu tugas utama bank hanyalah sebagai tempat tukar menukar uang. Seiring dengan perkembangan perdagangan semula hanya di daratan eropa akhirnya menyebar ke asia barat, dan akhirnya ke seluruh penjuru dunia.

Jasa Perbankan

Jasa perbankan antara lain meliputi:

• Jasa Pemindahan Uang (Transfer)
• Jasa Penagihan (Inkaso), Pemberian kuasa pada Bank oleh perusahaan atau perorangan untuk menagihkan, meminta persetujuan pembayaran atau menyerahkan kepada pihak yang bersangkutan ditempat lain (dalam atau luar negeri) atau surat-surat berharga dalam Rupiah, Valuta Asing seperti wesel, cek, kwitansi, surat aksep dan lain-lain.
• Jasa Kliring (Clearing)
• Jasa Penjualan Mata Uang Asing (Valas)
• Jasa Safe Deposit Box
• Travellers Cheque
• Bank Card
• Letter Of Kredit
• Bank Garansi Dan Refrensi Bank
• Serta Jasa Bank Lainnya

Sumber - sumber dana Bank 

Dana Bank berasal dari dua sumber, yaitu :

Dana dari Modal Sendiri (Dana Pihak ke-I)

• Modal yang disetor
• Cadangan-cadangan
• Laba yang ditahan

Dana Pinjaman dari Pihak Luar (Dana Pihak Ke-II)

• Pinjaman dari Bank-bank Lain
• Pinjaman dari Bank atau Lembaga Keuangan lain di luar negeri
• Pinjaman dari Lembaga Keuangan Bukan Bank
• Pinjaman dari Bank Sentral (BI)

Dana dari masyarakat (Dana Pihak ke-III) 

• Giro (Demand Deposito
• Deposito (Time Deposits)
• Tabungan (Saving)

Secara umum, Bank dapat dibagi menjadi beberapa kategori:

1. Bank Sentral adalah mencapai dan memelihara kestabilan nilai rupiah. Untuk mencapai tujuan tersebut Bank Sentral mempunyai tugas menetapkan dan melaksanakan kebiujakan moneter, mengatur dan menjaga kelancaran system devisa serta mengatur dan mengawasi bank.
2. Bank Umum, merupakan bank yang bertugas melayani segenap lapisan masyarakat.
3. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) merupakan bank khusus melayani masyarakat kecil di kecamatan.
4. Bank Syariah, merupakan bank yang melayani masyarakat dengan tidak menggunakan sistem perbankan pada umumnya, namun dengan menggunakan sistem syariah (khususnya menurut syariah agama Islam).

Berdasarkan kepemilikannya, bank dapat dibagi menjadi:

• Bank Pemerintah
• Bank Pemerintah Daerah
• Bank Swasta
• Bank Swasta Asing (Devisa dan Non-Devisa)

C. Lembaga Keuangan Bukan Bank

Lembaga Keuangan Bukan Bank adalah badan usaha yang melakukan kegiatan di bidang keuangan, secara langsung ataupun tidak langsung, menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkan kembali kepada masyarakat untuk kegiatan produktif.

Jenis – jenis Lembaga Keuangan dapat diklasifikasikan menjadi :

1. Lembaga Keuangan Kontraktrual (Contractual Intermediaries) Adalah lembaga keuangan yang melakukan penghimpunan dana masyarakat dengan cara memberikan kontrak perlindungan pada nasabah untuk menghindari kerugian jiwa dan harta. Lembaganya berupa asuransi jiwa, asuransi kerugian, dan dana pensiun.
2. Lembaga Keuangan Investasi (Investment Intermediaries) Adalah lembaga keuangan yang menawarkan surat – surat berharga yang dapat dimiliki dalam jangka waktu yang penjang atau dapat dijual kembali jika berada dalam kondisi kekurangan dana. Lembaga ini terdiri dari pasar modal dan pasar uang serta instrumennya berupa saham atau obligasi.
3. Lembaga Keuangan Pembiayaan (Financial Intermediaries) Adalah lembaga keuangan yang menawarkan jasa pembiayaan suatu kegiatan usaha yang ingin dibangun oleh seseorang dan pembayaran dimuka atas tagihan dari nasabahnya. Lembaganya berupa perusahaan pembiayaan.

Peran – peran Lembaga Keuangan Bukan Bank antara lain :

• Membantu dunia usaha dalam meningkatkan produktivitas barang / jasa
• Memperlancar distribusi barang
• Mendorong terbukanya lapangan pekerjaan

Pendirian Lembaga Keuangan Bukan Bank

Keputusan Menteri Keuangan Nomor 792 / MK / IV / 12 / 70 tanggal 7 Desember 1970 kemudian diubah dan ditambah dengan keputusan Menteri Keuangan.

Sumber :

• Http://id.wikipedia.org/wiki/Bank#Jenis-jenis_bank_dan_fungsinya
• http://wahyu410.wordpress.com/2012/03/20/lembaga-keuangan-bukan-bank/
• http://www.scribd.com/doc/55086560/4/Jenis-jenis-Lembaga-Keuangan-Bukan-Bank-di-Indonesia